Deklarowanie i rozliczanie podatku od towarów i usług oraz podatków dochodowych (warsztaty praktyczne)

w sali

Warsztaty koncentrują się na praktycznych aspektach realizacji obowiązków podatników podatku od towarów i usług (VAT) w zakresie: ewidencjonowania, kalkulacji i deklarowania zobowiązania podatkowego oraz dodatkowych obowiązków informacyjnych, a także realizacji obowiązków rozliczeniowych podatnika i płatnika w ramach podatków dochodowych w zakresie: ewidencjonowania, kalkulacji i deklarowania zobowiązania podatkowego oraz dodatkowych obowiązków informacyjnych.

Zajęcia obejmują następującą tematykę:

1. Mechanizm VAT: podatek należny i podatek naliczony.

2. Ewidencja dla celów VAT a ewidencja rachunkowa i ewidencja na potrzeby podatków dochodowych. Wzajemne relacje ewidencji rachunkowej i ewidencji na potrzeby podatków dochodowych oraz znaczenie tzw. przejścia na wynik podatkowy w rozliczaniu podatku dochodowego.

3. Deklarowanie podatku od towarów i usług – jednolity plik kontrolny z deklaracją, informacje podsumowujące.

4. System teleinformatyczny izby rozliczeniowej (STIR).

5. Elementy kalkulacyjne zobowiązania podatkowego w podatkach dochodowych. Zeznanie roczne w podatkach dochodowych.

6. Rozliczanie specyficznych rodzajów transakcji lub kategorii dochodów (np. dochody podlegające pod tzw. IP Box, wpływ na zobowiązanie podatkowe przepisów o niedostatecznej kapitalizacji, rozliczanie straty podatkowej, wpływ restrukturyzacji na rozliczenia w podatkach dochodowych).

7. Obowiązki płatnika będącego zakładem pracy w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz w sytuacji dokonywania wypłat na rzecz nierezydentów.

8. Rozliczenia podatków dochodowych a obowiązek raportowania schematów podatkowych (tzw. MDR).

1. Wzory deklaracji i informacji wraz z objaśnieniami dotyczącymi VAT.

2. Objaśnienia Ministerstwa Finansów dotyczące JPK i STIR.

3. Wzory deklaracji i informacji dotyczących podatków dochodowych.

4. Interpretacje podatkowe lub objaśnienia Ministra Finansów dotyczące omawianych rozwiązań prawnych.

Po ukończeniu przedmiotu student: nabywa:

1. wiedzę na temat rozliczania i deklarowania podatku od towarów i usług.

2. umiejętność praktycznej realizacji obowiązku rozliczania i deklarowania podatku od towarów i usług.

3. wiedzę na temat rozliczania i deklarowania zobowiązań podatkowych w podatkach dochodowych i ewentualnie związanych z tym innych obowiązków informacyjnych.

4. umiejętność praktycznej realizacji obowiązku rozliczania i deklarowania zobowiązań podatkowych w podatkach dochodowych oraz ewentualnie związanych z tym innych obowiązków informacyjnych.

Praktyczne warsztaty dotyczące deklarowania i rozliczania podatku (kazusy)

Nie przewidziano